根据区委统一部署，2025年3月10日至6月20日，区委第一巡察组对中共韶关市曲江区审计局党组（以下简称区审计局党组）进行了巡察，8月18日，区委巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。根据《中国共产党巡视工作条例》和《中国共产党党内监督条例》有关规定，现将巡察集中整改进展情况予以公布。
一、以政治建设为统领，把巡察整改作为重大政治任务抓紧抓实
一是强化政治担当，切实增强巡察整改的思想自觉和行动自觉。局党组始终站在讲政治的高度认真对待巡察整改工作，党组书记严格履行巡察整改第一责任人责任，把巡察整改工作当作最主要的政治任务抓紧抓实。坚持将学习作为加强党性锻炼、提高整改工作成效的有力手段，巡察整改以来，局党组专题研究整改工作6次，开展理论学习4次，为扎实做好巡察“后半篇文章”奠定了基础。
二是加强组织领导，压紧压实巡察整改工作责任。成立了由局党组书记任组长，局党组成员、副局长任副组长，中层干部为成员的巡察整改工作领导小组。针对巡察反馈的具体问题，研究制定整改落实方案，逐条制定整改措施，明确责任领导、责任人员和完成时限，做到节点明确、任务到岗、责任到人。
三是精心部署推动整改落实，切实将巡察成果转化为治理效能。局党组常态化听取整改工作进展汇报，研究解决困难问题，督促整改进度。党组书记带头“揭短亮丑”、深挖思想根源，班子成员真刀真枪开展批评，建立整改清单、逐项销号，实现从“被动迎检”到“主动革新”的深刻转变。充分结合审计实践落实整改，促进科学立项、强化薄弱环节、完善规章制度、锻造人才队伍，真正把巡察整改转化为推动审计事业高质量发展的内生动力。
二、盯住巡察反馈指出的问题，逐条逐项真改实改，巡察整改工作取得阶段性成效
第一方面问题，聚焦党中央决策部署在基层落实情况
（一）做好新时代新征程审计工作有偏差，审计监督“如臂使指”政治功能彰显不足
1.针对审计监督助力高质量发展、推动“百千万工程”落地见效不佳问题。一是完善区委审计委员会职能，先后3次归纳提炼重要审计成果呈报区委、区政府主要领导，围绕区委、区政府中心工作研究审计重点项目任务，谋划了6个2026年度审计项目。二是聚焦“百千万工程”政策目标，开展了专项资金审计和党政领导干部经济责任审计，从“政治—政策—项目—资金”全链条核查政策执行效果，发现相关问题26条，提出针对性整改建议16项。
2.针对贯彻落实上级有关工作要求不够有力问题。一是推进审计监督内容的全覆盖，将《党政机关厉行节约和反对浪费条例》等规定纳入必审内容、重点内容，以常态化的审计监督促进各镇街、区直各单位持续深入贯彻“过紧日子”要求。二是建立政治任务清单管理机制。将区委、区政府重大决策部署和交办事项转化为审计项目清单，明确责任部门和时间节点，安排专人统计台账，确保政策落地有章可循，交办事项如期保质完成。
（二）党组政治理论学习不够扎实
3.针对政治理论学习主动性不够强问题。一是建立“必学”清单，领导班子成员带头领学，围绕习近平经济思想、习近平法治思想等内容，每季度开展1次专题研讨，分管业务领导做重点发言，分析研判下一阶段审计工作的落脚点和发力点。二是设置“专题”板块，将习近平总书记对审计工作作出的重要讲话重要指示批示精神，全国、全省、全市审计工作会议精神纳入专题学习内容。同步将中央至地方各级审计工作会议精神纳入区政府常务会议集中学习，提升学习成效。
4.针对党组理论学习中心组学习不够深入问题。一是采用“年度计划+季度分解+月度落实”模式，细化每个专题的学习时间、形式和责任人，避免“突击式”学习。在研究制定区审计局党组理论学习中心组2026年度学习计划时，重点关注了每次学习主题是否存在过多的情况，每次只安排一个学习主题，从计划上避免学习不够深入的问题。二是优化学习内容清单台账式管理，根据年度必学专题细化学习清单，保证学习内容全面不漏项。围绕习近平经济思想、习近平法治思想和党的二十届四中全会精神明确学习主题、目标和要求等，确保学习围绕核心主题展开。
（三）履行职能责任存在差距
5.针对审计项目靠前谋划不够问题。一是把区本级审计项目立项当作课题研究，加强对中央和省市重大经济政策方针、重大项目、重大风险隐患的研究。二是科学安排审计立项，充分考虑上级审计项目与区级立项工作之间的联系，兼顾审计立项整体性和时效性，原则上需要上级审计机关优先确定2026年度审计项目，避免交叉重复，提升审计工作质效。
6.针对执行审计全覆盖工作要求不到位问题。一是推行“融合式”审计。将政策跟踪审计、预算执行审计、经济责任审计等有机结合，采用“1+N”模式，一次进点同步开展多项审计，覆盖多个审计对象，避免重复进点，实现“一审多项、一审多果”。二是首次组织对事业单位开展经济责任审计并出具审计报告，下一步全面摸查党政、事业单位领导干部经济责任审计对象底数，分层级、分领域建立审计对象库，实时更新数据，根据风险等级等因素科学安排2026年度审计项目计划，确保“应审尽审”。
7.针对审计质量管控存在薄弱环节问题。一是把好审计组内部复核第一关口，对审计证据、工作底稿的完整性、合规性进行初审，确保审计程序执行到位，在集中整改期内对经济责任审计和专项资金审计等3个审计项目开展审计组内交叉复核。二是强化审计组所在股室负责人的再复核责任，对审计目标实现情况、报告逻辑性及风险点进行复核，集中整改期内累计出具4份复核意见。三是法规审理部门三级复核侧重合法性、程序合规性及结论适当性，对2025年以来的9个审计项目出具审理意见书。四是针对“能查、能说、能写”核心业务开展业务培训交流8次，深化“审计质量是审计工作生命线”意识。
8.针对审计整改“下半篇文章”发力不足问题。一是修订《曲江区审计局加强审计整改工作实施办法》，进一步规范审计查出问题督促检查工作。二是重点选取审计发现问题整改进度慢、整改成效不明显的单位，由局分管领导开展现场督导，发现的问题均已整改销号。三是对以往年度未完成整改的问题，按照“谁主审、谁负责”的原则组织专项行动。2020年至2023年长期挂账的44个问题已完成销号42项，剩余2项已进入司法程序或第三方鉴证程序。
（四）意识形态工作责任制落实不够到位
9.针对未按要求开展研究部署工作，部分领导落实“一岗双责”不到位问题。一是组织学习相关文件精神，强化对“一岗双责”的思想认识，将意识形态工作内容纳入2025年度党建工作情况报告。二是业务与责任“双融合”，在重大项目推进、重要决策制定中，同步评估廉政风险与审计风险，将“一岗双责”要求嵌入审计业务全流程，严守审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律。
（五）发挥审计“反腐倡廉”监督作用不明显
10.针对未建立健全线索研判和移交机制，主动报送问题、线索不够问题。一是根据问题性质、严重程度和可查性，将线索分为“重点关注类”“执纪问责类”“整治整改类”等类别，实行差异化处置，提升精准性和效率。二是对应移未移、迟移漏移、研判失准等行为，严肃追究相关责任人的责任，确保“应移尽移，移必规范”。
第二方面问题，聚焦群众身边不正之风和腐败问题
（一）全面从严治党主体责任履行不到位
11.针对全面从严治党工作重视不够，部署谋划欠缺问题。一是制定《全面从严治党主体责任年度任务安排》，严格执行每半年至少召开一次党组会专题研究全面从严治党工作的要求，细化党组领导班子及成员的全面从严治党主体责任清单，明确“第一责任人”责任和“一岗双责”要求。二是对干部违纪违法行为“零容忍”，依规依纪依法处理违纪违法问题，及时通报曝光典型案例，形成震慑效应。对受处分干部开展回访教育，帮助其改正错误，同时检验警示教育效果。
（二）执行财经纪律模范带头作用发挥不够
12.针对超范围使用专项资金问题。一是将专项资金纳入预算绩效管理，编制分项目、分科目的明细预算，严格限制资金调剂使用，确需调整的须按程序报批，集中整改期内未出现调剂使用资金、串换预算科目等违规行为。二是全面开展违规报销差旅费自查自纠工作，重点梳理出非审计业务内容的差旅费报销，逐一甄别合规性。三是在全体干部职工大会上重申财经纪律，依托双周讲坛组织干部职工认真学习报销差旅费等财经纪律负面清单。
13.针对“三公”经费管理、使用不规范问题。一是严格执行《党政机关公务用车管理办法》，办理了公务用车加油卡，明确加油时间、地点、金额、支付方式等要求。二是规范维修审批程序，明确维修事前审批、定点维修、费用核验等流程，车辆维修均提交故障说明、预算申请，经审批后到定点单位维修，报销时附维修清单、发票及验收单。三是规范公务接待清单管理，公务接待需附被接待单位公函、接待审批单、接待清单、消费明细菜单和发票等“五单合一”完整材料，严格执行“无公函不接待、超标准不报销”原则。
14.针对固定资产采购、工程项目管理不够规范问题。
一是实行“集中采购+电子化监管”，通过政府采购平台或电子卖场统一采购目录内的笔记本设备，采购申请附预算审批、需求论证等材料，财务部门对采购方式、价格合理性等进行复审。二是推行“分段审核+闭环管理”机制。设计阶段，设计图纸由具备资质的设计人员签字，并提交第三方设计单位或专家评审，出具审查意见并盖章确认。施工阶段，严格审查施工合同、施工资质、进度款支付申请及监理报告，工程款支付需与进度匹配，并附监理签字的进度证明。验收阶段，组织多部门联合验收，并留存影像资料，验收通过后再结算尾款。
15.针对财务支出审核把关不严问题。严格执行财务管理制度支出要求，经办人需对票据真实性、材料完整性负责，部门负责人重点审核业务必要性、合规性，财务部门重点审核票据合法性、金额准确性及附件齐全性。
（三）执行民主集中制不到位
16.针对存在议事决策制度执行不严谨问题。一是修订完善《议事决策规则》。组织对现有制度进行全面梳理，对照党章党规和上级要求，细化“三重一大”事项清单，明确具体金额标准、议事范围、决策程序、表决规则等，确保制度可操作、无遗漏。二是会前充分酝酿。凡涉及重要事项，须严格执行议题预审机制，对议题酝酿不充分、事实依据不清晰、调研论证不到位或存在明显分歧且未有效沟通协调的情形，坚决不予提交会议讨论。对不符合要求的议题，退回补充完善后重新提报，保障决策的科学性和有效性。
（四）工作作风不够扎实
17.针对党组会议记录不扎实问题。一是推行“一事一议一记录”机制。党组会和全体干部职工大会议题讨论结束后，记录人员当场整理要点，由主持人或议题负责人审核确认，确保记录的真实性与完整性。二是实行“双记录+交叉核对”。重要会议安排两名记录人员同时记录，交叉核对内容，确保信息一致，采用录音设备辅助记录，会后整理完善关键细节。三是规范会议纪要编发流程。会议结束后，记录人员在3个工作日内整理形成会议纪要，经分管领导审核、党组书记签发后，以正式文件形式印发，并同步归档。
第三方面问题，聚焦基层党组织和党员队伍建设
（一）干部管理监督、队伍建设存在薄弱环节
18.针对执行干部选拔任用程序不规范问题。一是召开局党组会议学习干部选拔任用相关制度文件，细致把握好每个环节的注意事项，做到履行程序不走样，做细干部选拔任用工作。二是规范任职前公示公告。对拟提任人选经党组会议研究决定后进行任前公示，在选拔任用过程中，公布投诉电话、电子邮箱等方式，使干部职工能充分发表意见，保证选人用人工作全过程接受监督。
19.针对干部因私出国（境）管理不够有力问题。一是落实干部因私出国（境）管理制度要求，在单位人员变动后在7个工作日内向出入境部门变更备案信息，做好更新出国（境）证照登记管理台账，详实记录证照缴交、领取、使用情况。二是围绕干部因私出国（境）管理相关规定开展一期双周讲坛，组织干部职工认真学习规定，掌握具体要求。再次对照排查备案台账人员信息，防止出现遗漏情况。
20.针对现代化审计人才建设存在短板问题。一是针对不同岗位和基础，制定“基础+进阶+实战”三级培训体系。基础培训覆盖全员，2025年已完成3名新进人员的培训；进阶培训针对业务骨干，深化Python、大数据分析模型等技能，11月选派7名中层干部参加全省人工智能审计模型培训；实战培训通过“以审代训”，在项目中实战练兵，派出一支审计组在上级审计机关的统筹下开展专项资金审计调查。二是建立学习平台。运用线上学习平台，整合审计署、省厅的优质课程资源，鼓励干部自主学习。
（二）机关党组织建设不够有力
21.针对党建工作部署谋划不够问题。一是总结与评估本年度党建成效，谋划制定下一年度党建工作计划。2025年11月已召开党组会议专题总结党建工作，形成书面报告，分析成效与不足，提出改进措施，并向上级党组织提交年度党建工作总结，党组专题研究制定2026年度党建工作计划，明确党建工作的总体目标、重点任务、具体措施、责任分工和完成时限，确保与上级党组织党建工作要点对标对表。二是建立党建与业务“同谋划、同部署、同考核”机制，在重大审计任务中融合“党员先锋岗”“党建+项目攻坚”等活动，将党建与业务难点结合，分管领导带领党员突击队解决历史遗留问题。
22.针对推动党支部规范化建设有差距问题。一是明确“三会一课”、主题党日、组织生活会、民主生活会等活动的频次、程序、内容和记录要求。在巡察整改专题民主生活会上做好“会前征求意见、会上个人对照检查、逐一开展批评与自我批评、会后制定整改清单”等环节。二是严格执行“第一议题”制度，将习近平新时代中国特色社会主义思想作为党组会、党员大会等学习的“第一议题”。
第四方面问题，聚焦巡察整改和成果运用
23.针对上轮巡察反馈的问题整改不到位。实行问题整改销号管理制度，对整改任务实行“挂号、跟踪、销号”动态管理，整改一项、验收一项、销号一项，确保整改不遗漏、不拖延，在集中整改期内对上一轮巡察反馈整改不到位的问题再推进，现已完成整改。对本轮巡察反馈的问题已全部整改，部分措施仍需长期坚持。
三、下一步工作打算
（一）以更高站位扛牢巡察整改政治责任。进一步提高政治站位，把巡察整改作为检验坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”的重要标尺，作为贯彻落实区委、区政府工作部署和履行经济监督主责主业的实践载体。系统梳理整改过程中形成的制度性成果与实践路径，提炼可复制、可推广的规范化流程，推动整改经验向治理能力有效转化。
（二）以更严标准深化整改成果长效运用。坚决摒弃“过关”思维和“松劲”倾向，对已完成整改事项常态化开展“回头看”，动态监测风险反弹苗头。坚持“当下改”与“长久立”协同发力，持续开展深层次自查自纠，以点促面、举一反三，精准识别制度盲区与执行堵点。健全“用制度管人、管事、管财”闭环机制，推动整改成果制度化、标准化、常态化。
（三）以更实作风赋能审计高质量发展。将落实巡察整改与学习贯彻党的二十届四中全会精神深度融合，与审计主责主业同部署、同推进、同提升。聚焦短板弱项，建强基层战斗堡垒，优化内控机制，筑牢廉洁从审防线。以整改实效激发内生动力，以制度创新提升监督质效，切实将整改成果转化为服务中国式现代化曲江实践的审计动能，为区域经济社会高质量发展提供坚实保障。
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中共韶关市曲江区审计局党组
2026年3月27日
